1. Objet et périmètre de la mission
Le rapport commence par la question confiée, la date de référence, le périmètre étudié et les exclusions éventuelles. Cela évite qu’une analyse conçue pour une décision précise soit interprétée comme un avis général sur toute la situation du client.
2. Situation et objectifs du client
La synthèse reprend uniquement les données qui ont une incidence sur l’analyse : ressources, engagements, patrimoine utile, calendrier et objectifs hiérarchisés. Elle distingue les éléments vérifiés des informations déclaratives.
3. Hypothèses, sources et données manquantes
Toute hypothèse susceptible de modifier la conclusion est rendue visible. Le lecteur doit savoir si un chiffre provient d’un justificatif, d’une estimation, d’un échange avec le client ou d’une hypothèse de travail.
4. Scénarios étudiés
Les options sont décrites selon un format comparable. Les différences d’apport, de durée, de réserve et de contraintes sont mises en évidence avant même la conclusion.
5. Critères et méthode de comparaison
Le rapport explique comment les options ont été comparées et quels critères ont été considérés comme prioritaires. Cette transparence rend le choix compréhensible même pour un lecteur qui aurait une préférence différente.
6. Résultats et conséquences
Les conséquences financières sont accompagnées des effets pratiques : effort budgétaire, liquidité restante, exposition dans le temps, souplesse et sensibilité à certains événements.
7. Recommandation motivée
La recommandation reprend le choix proposé et les raisons décisives. Elle évite les formulations absolues et rappelle le compromis principal accepté.
8. Réserves, limites et points de vigilance
Cette partie précise les incertitudes, les conditions à vérifier et les événements susceptibles de rendre nécessaire une nouvelle analyse.
9. Suites et conservation
Le document indique les prochaines étapes, la date de remise et les éléments à conserver dans le dossier. Une convention de nommage et de version simple facilite la revue et la preuve de ce qui a été remis.
10. Relire le rapport comme un tiers
Avant remise, une revue rapide peut poser quatre questions : comprend-on la demande ? Les hypothèses sont-elles visibles ? L’alternative a-t-elle été réellement étudiée ? La conclusion découle-t-elle des critères annoncés ? Si une réponse est non, le rapport mérite d’être repris.